谈谈“数字货币”

“十四五”规划和2035年远景目标纲要提出“稳步推进数字货币研发”，彰显了对数字人民币积极审慎的态度。 我国庞大的消费市场和丰富的消费场景将为数字人民币的推广提供重要支撑。

数字货币意味着更方便、更高效、更低成本的支付方式。 从试点来看，数字人民币在使用时无需支付任何服务费和手续费，也无需绑定银行卡，在没有网络的情况下仍可正常使用。 数字人民币通过手机、智能卡甚至可穿戴设备与App的互联互通，支持多种线下支付方式，适用于线下消费和线上购物。 从“扫”到“摸”，数字人民币提高了支付的便利性，对不擅长上网的老年人尤为友好。 此外，数字人民币作为一种纯粹的公共产品，有助于提升金融服务的普惠性和普惠性。 例如，一些农村地区和偏远山区的人们即使没有银行账户，也可以通过数字钱包享受支付等金融服务。

除了使用更方便，数字人民币在反洗钱、反恐怖融资等领域也具有重要意义。 不同于完全匿名使用的现金，也不同于绑定银行实名账户的传统移动支付，数字人民币实现了可控匿名，即坚持“小额匿名，大额可追溯”，并在风险控制的基础上实施。 匿名的。 这不仅有利于保护用户隐私，也有利于对电信诈骗、洗钱、恐怖融资、偷税漏税等违法犯罪活动进行监测和追踪，从而维护金融安全，更好地保护个人合法权益和权益。人民的利益。 此外，数字人民币在跨境贸易、跨境结算等方面也具有巨大潜力，有助于提升人民币国际地位，推动人民币国际化进程。

普通用户最关心的问题是，使用数字人民币有什么好处？ 数字人民币才是真正的“钱”，而支付宝和微信是“钱包”，因为需要绑定银行账户。 在一些地方，商家可以拒绝支付宝和微信支付，但任何商家都不能拒绝使用数字人民币。 使用微信和支付宝支付需要联网，而数字人民币则不需要。 两部手机“碰一碰”即可完成离线支付。 这显示了数字人民币相对于现有第三方支付的整体优势。

数字人民币的载体主要是智能手机。 我国智能手机普及率约为60%，部分偏远地区智能手机普及率较低。 即使在一些大中城市，很多老年人也不会使用复杂的智能手机，因此数字人民币也很难完全替代现金。

目前试点的数字钱包分为两种形式：软件钱包和硬件钱包。 软件钱包指的是手机应用程序，而硬件钱包可以将数字人民币存储在智能卡上，也就是说没有手机也可以使用数字人民币。 但即使是硬件钱包，对于很多老年人来说也很复杂，很难完全取代传统的现金消费习惯。

总结起来，数字货币与比特币有五点不同： 第一，法律地位不同。 比特币在我国被定义为特殊商品； 央行数字货币是法定货币，有国家信用背书。 其次，它们的性质不同。 比特币是去中心化的； 央行数字货币是中心化的。 三是流通方式不同。 比特币发行总量限制为2100万枚； 央行数字货币的发行量由央行根据货币在市场上的流通情况决定。 四是流通范围不同。 比特币在全世界流通； 央行数字货币暂时只在国内流通。 第五，价值不同。 比特币的价值随市场交易波动较大； 央行的数字货币是数字人民币，所以它的价值基本稳定。

中国人民银行等七部委联合发布《关于防范代币发行融资风险的公告》指出，“虚拟货币”不是货币当局发行的法定货币（法定货币），本质上是一种特定的虚拟商品。 因此，利用“虚拟货币”的货币属性进行的投机、网络集资、借贷融资等行为，具有很大的法律和经济风险。

数字人民币将改变金融格局。 首先，数字人民币加入法定货币形式改变了支付市场的格局，其次，在市场化支付工具占主导地位的零售市场，增加了官方支付工具。

数字人民币也将改变银行业的竞争格局和货币市场监管格局。 例如，一旦金融消费者减少对银行账户的依赖，他们可以更自由地选择金融服务和金融机构比特币与数字人民币的异同，金融竞争就会更加充分。 央行拥有实时、完整、结构化的央行数字货币流通数据，有利于货币总量的精准调控。

引入数字货币旨在立足于国内支付系统的现代化，紧跟数字经济和互联网时代的步伐，提高效率，降低成本，尤其是零售支付系统。 其目的和方向不是要取代美元作为储备货币和国际支付货币的地位。

但在国际上，央行数字货币是央行负债的数字化形式。 与商业银行存款体系中的货币相比，自然降低了结​​算的信用风险和流动性风险敞口，可以有效解决传统金融体系中的债券支付问题。 以及跨境支付的痛点。 跨境交易脱媒可以绕过以美元为基础的SWIFT系统，保护弱势货币国家的主权，有助于实现和谐的国际贸易合作。

数字货币的研发和试点固然有助于人民币国际化，但短期内不可高估。 人民币的国际化不是靠推出数字人民币就能实现的。 人民币国际化最终取决于制度和政策选择，取决于我国的综合实力、技术竞争力，包括经济体量、贸易规模、货币安全和流动性、金融相关性、地缘政治等因素。 此外，货币不同功能的协同作用所加强的外部效应也会影响货币的国际使用。 各国的实际行动表明，人民币在全球的分量越来越重。 目前已有29个国家转用人民币进行贸易结算。

在全球范围内，86% 的央行正在积极研究央行数字货币的潜力，60% 正在试验该技术，14% 正在部署试点项目。 近年来比特币与数字人民币的异同，俄罗斯“去美元化”步伐加快。 俄罗斯通过出售美债、建立本地结算系统、加入英德法建立的“贸易互换支持工具”（INSTEX）、推动非美货币结算等方式降低了对美元的依赖。 据报道，俄罗斯央行行长Elvira Nabiullina表示，鉴于该国对数字货币的巨大需求，该行计划在2022年开始测试数字卢布。她表示，俄罗斯目前正致力于推出数字卢布，以方便支付当地企业或个人，并在西方不断打压国家的情况下，让更多国际国家承认卢布，助推货币国际化。

美联储理事莱尔布雷纳德表示，数字货币可能对全球金融体系产生重大影响，美国应迅速在该领域占据主导地位，以加强美元作为全球储备货币的作用.

数字货币为全球货币的“增维竞争”开辟了新赛道。 展望未来，多边央行数字货币桥梁或将成为国际数字货币体系的重要形式。 在此背景下，如何提升人民币在全球货币体系中的竞争力，发挥央行数字货币的先发优势，是我国货币金融领域亟待解决的重大课题。

（作者系全国政协常委、资深会计、审计、税务专家）